자료 백업 방법에는 다음의 두가지 방법이 있습니다. ▶ 자체 백업 자료관리 – 자료백업/자료복구 메뉴의 자료백업에서 전표기간을 지정한 다음 처리하시면 됩니다. 자료 백업시에는 다른 사용자가 회계 프로그램을 띄우고 있으면 백업이 불가합니다. 또한 전표 백업 기간을 회계기산일부터 지정하면 전기말 이월 전표도 같이 백업됩니다 ▶ 피엘백본서버백업 자료관리 – 현재회사 피엘백본서버로 백업 메뉴에서 하시면 됩니다. 전표기간없이 현재 선택된 회사의 모든 자료가 당사 백본 서버로 백업됩니다. ※ 매월말 회계 마감일에 당시 백본서버로 백업하기를 권장합니다. 자료 복구는 백업된 전표 기간의 전표로 전표 자료가 대체되는 것이기에, 복구후에는 다시 원상 복구가 되지 않습니다. 따라서 직접 하기 보다는 당사로 문의후 하시기 바랍니다.

업그레이드는 모든 PC에서 해야 하고, 자료재정리는 업그레이드에 따른 데이타베이스의 변동이 있는 경우에 공지창에서 별도로 공지됩니다. 자료재정리는 하나의 PC에서 하시면 되는데, 다만 데이터가 있는 PC에서 자료재정리를 하면 보다 빠르게 마무리 될 수 있습니다.

최신버젼 다운받기는 업그레이드 공지 팝업창이 띄게 되면 회계프로그램이 설치된 PC에서는 모두 해야 합니다. 업그레이드를 받지 않게 되면 구 버전으로 데이터 처리가 될 수 있으므로 업그레이드 공지시에는 모든 사용자가 업그레이드를 각각 받으셔야 됩니다.

고정자산 감가상각 메뉴에서 고정자산을 처분 처리는 다음의 작업을  해줘야 합니다. (자산관리-자산편집/등록의 자산편집메뉴에서) 1) 처분일자 등록    2) 취득원가 금액을 당기감소시켜 기말취득원가 금액이 0가 되어야 하며   3) 감가상각누계액도 (전기충당금+당기상각금액) 만큼 당기감소시켜  기말충당금 및 미상각잔액이 0가 되도록 조정해야 합니다.

SBAgent 서비스 프로그램은 세금계산서를 공급자와 국세청으로 전송해주고, 승인 상태를 실시간으로 체크하는 서비스 프로그램으로 SBAgent가 구동되지 않는다면 발급된 세금계산서가 공급받는자와 국세청으로 전송되지 않거나 또는 공급받는자에게 전송 처리는 되었으나, 공급받는자의 승인상태나 국세청 신고상태가 표시되지 않는 문제가 발생하게 됩니다. 따라서, 다음과 같이 SBAgent의 구동 상태를 확인후 조치하셔야 합니다. 1. 회계 데이터가 있는 메인 PC (서버) 의 윈도우 작업표시줄 하단에 SBAgent 트레이 아이콘이 상시 표시 되어 있어야 SBAgent가 구동되고 있는 것임. 2. 회계 데이터가 있는 메인 PC (서버) 의 윈도우 프로그램 메뉴의 SBAgent 프로그램을 실행하여, SBAgent 상단에 있는 빨간색과 녹색 표시등이 번갈아 표시가 되어야 SBAgent 서비스가 정상으로 구동되는것임. 3. 회계 데이터가 있는 메인 PC (서버) 의 SBAgent 프로그램을 실행하면, 하단에 있는 진행바가 정상적으로 진행하고 있어야 SBAgent 서비스가 정상으로 구동되는것임. 위 내용중 해당 사항이 있으면 당사로 연락주시기 바랍니다.

전자세금계산서-전송관리 메뉴에서 발급(전표)일자로 조회한후, 공급받는자에게 전송한(전송일자가 기재된) 세금계산서는 국세청으로 즉시 신고 전송되고, 국세청의 신고 확인까지는 7~8분이 소요됩니다. 따라서 전송후 7~8분이 지나도록 국세청 신고상태에 표시되지 않은 전표는 반드시 오류사항을 확인하시기 바랍니다(F5 Key) 오류 사항으로 확인된 세금계산서는 오류 내용을 확인한후 조정관리 메뉴에서 삭제 처리하고, 발급관리 메뉴에서 다시 발급하여 전송하셔야 됩니다. 오류사항으로 표시되지 않았으면서 승인상태나 신고상태에 표시가 되지 않는다면 SBAgent의 구동상태를 확인하시기 바랍니다. ※ 위 방법으로 해결이 안되거나 또는 공인인증서 만료에 따른 오류, 신규 공급자 사업장으로의 발행은 당사로 문의하시기 바랍니다.

과세기간 이후에 신고전송된 전자세금계산서는 부가세 신고시에 종이(수기)세금계산서로 전환하여 신고하여야 합니다. 여기서 과세기간이란 부가가치세 신고 기간으로 생각하시면 됩니다. 즉, 1기예정 기한내 발행분이 4월 11일까지 국세청에 신고전송된 경우, 1기확정 기한내 발행분이 7월 11일까지 국세청에 신고전송된 경우, 2기예정 기한내 발행분이 10월 11일까지 국세청에 신고전송된 경우, 2기확정 기한내 발행분이 다음년도 1월 11일까지 국세청에 신고 전송된 경우는 과세기간내의 전자세금계산서분으로 인정되고, 그 이후 전송건은 종이(수기)세금계산서로 부가세 신고해야 합니다.

동일한 전자세금계산서를 이중 발행 하셨을 경우는 하나의 당초분 전자세금계산서에 대해 수정분 전자세금계산서를 발행하셔야 하며, 수정사유를 “착오에의한이중발행”으로 선택하고, 당초분이 (-)경우 수정분은 (+)로 발행하고, 당초분이 (+)경우는 수정분은 (-)로 발행하시면 됩니다.

▶ 지연발급으로 보는 경우 ※ 상반기 예) 작성일자 2012.1.1~5.30인 경우 다음달 10일이 지나서 2012.6.30 까지 발급 ※ 하반기 예) 작성일자 2012.7.1~11.30인 경우 다음달 10일이 지나서 2012.12.31 까지 발급 ▶ 미발급으로 보는 경우 ※ 상반기 예) 작성일자 2012.1.1~5.30인 경우 2012.7.1 이후 발급하거나, 작성일자 2012.6.1~6.30인 경우 2012.7.11 이후 발급 ※ 하반기 예) 작성일자 2012.7.1~11.30인 경우 2013.1.1 이후 발급하거나, 작성일자 2012.12.1~12.31인 경우 2013.1.1 이후 발급 위 사항으로 구분하여 보시면 됩니다.

수정분 전자세금계산서를 발행해야 합니다. 공급자정보를 먼저 변경한 다음에 발급관리에서 기재사항 착오정정으로 수정사유를 선택하여 1차분은 당초분 전자세계금산서의 당초일자와 동일한 일자로 마이너스(-) 수정분 세금계산서를 작성하며, 2차분은 변경후의 내용으로 당초분 전자세금계산서를 작성 해주시면 됩니다.

예정신고시> 공통매입세액 안분계산 내역란 만 작성 : 부가세 신고서 2쪽의 공제받지못할매입세액합계와 1쪽의 공제받지못할매입세액과 일치해야 함. 확정신고시> 공통매입세액의 정산내역란 작성 (6개월분) (“공통매입세액 안분내역”과 “납부세액 또는 환급세액 재계산내역”은 필요시 작성할 수 있음) :부가세 신고서 2쪽의 공제받지못할매입세액합계와 1쪽의 공제받지못할매입세액과 일치해야 함. [ 사례별 요약 정리사항 ] (사례1) 예정신고시 안분계산한 내역을 확정신고시 면세비율이 확정되어 정산을 하는 경우 -> 확정신고시 확정신고부분을 포함하여 정산내역란만 작성 (안분내역란은 작성안함) (사례2) 예정신고시 안분할 내역은 없었지만 확정신고시 면세비율이 확정되지 않은 안분할 내역이 있는 경우(간이과세자 포함) -> 확정신고시라도 안분내역란만 작성(정산내역란은 작성하지 않음) (사례3) 예정신고시 안분할 내역은 없었고 확정신고분만 면세비율이 확정되어 안분할 내역이 있는 경우(간이과세자 포함) -> 확정신고시 정산내역란만 입력(안분내역란은 작성하지 않음) (사례4) 예정신고시 안분계산한 내역을 확정신고시 면세비율이 확정되어 정산을 하고 동시에 확정신고시 면세비율이 확정되지 않은 다른 안분할 내역이 있는 경우 -> 확정신고시 확정된 예정신고 내역은 정산내역란에만 작성 (안분내역란은 작성하지 않음) -> 확정되지 않은 확정신고분 내역은 안분내역란만 작성 (정산내역란은 작성하지 않음) (사례5) 예정신고시 안분할 내역은 없었지만 확정신고시 면세비율이 확정되지 않은 안분할 내역이 2가지 있는 경우(간이과세자 포함) -> 확정신고시 안분내역란에 각각 2줄 작성(정산내역란은 작성하지 않음) (사례6) 예정신고시 안분할 내역은 없었지만 확정신고시 면세비율이 확정된 안분할 내역이 2가지 있는 경우(간이과세자 포함) -> 확정신고시 정산내역란에 각각 2줄 작성(안분내역란은 작성하지 않음)

영세율 신고시 첨부 서류는 다음의 3가지로 분류됩니다. ▶. 영세율첨부서류제출명세서(별지 제18호의 2)를 제출하는 경우 1) 특별소비세 수출면세의 적용을 받기 위하여 수출신고필증, (우체국장이 발행한 소포수령증 (우편수출의 경우에 한함)) 등을 특별소비세 과세표준신고서(매월신고)와 함께 제출한 사업자가 부가가치세 신고시에 당해 서류를 별도로 제출하지 않고자 하는 경우, 즉, 매월 특별소비세 신고서 제출시 영세율관련 증빙서류를 이미 제출한 경우 해당됨 2) 전자무역기반사업자(예,한국무역정보통신(KTNET))를 통하여 내국신용장등을 전자문서로 제출한 경우 ▶. 영세율(세금계산서)-LOCAL매출인 경우 (내국신용장. 구매확인서에 의한 공급하는 경우) : 내국신용장 또는 구매확인서 사본을 별도 제출합니다. ▶. 영세율(기타)로 전표입력한 경우; 1) 직수출의 경우(재화를 직접 수출하여 영세율을 적용받는 사업자) : 수출실적명세서 작성(수출신고번호와 내역 기재하여 첨부서류 전자제출) 2)기타 영세율인 경우(국내에서 외국법인에게 공급하는 용역등,.. 직수출 이외의 경우) : 수출실적명세서의 기타영세율적용란에 합계만 기입하여 첨부서류 전자제출

▶ 수정신고(국세기본법 제45조) : 신고내용에 누락이나 오류가 있어 부가가치세가 과소 납부되거나 과다 환급된 경우에는 수정신고를 통해 추가 납부를 하여야 합니다. 1) 수정신고 방법은 부가가치세 신고서 상단에 수정신고서임을 표기하고 당초 신고내용을 주서로 기재하고, 수정된 내용을 흑서로 병기하며, 가산세를 계산하여 기재하고, 납부세액란 옆에 추가 자진납부세액을 부기하여 신고서를 작성하며, 2) 세금계산서합계표 등 첨부서류가 있는 경우 함께 제출하며, 세금계산서합계표는 수정된 사항을 확인할 수 있도록 기재하고, 추가 자진납부세액은 납부서를 작성하여 은행에 납부합니다. 3) 또한 “과세표준수정신고서 및 추가자진납부계산서” 서식을 첨부하여 신고하여야 합니다. ▶ 경정청구(국세기본법 제45조의2) : 경정청구란 법정신고 기한내에 신고한 사업자가 신고내용에 누락이나 오류가 있어 부가가치세가 과다 납부되었거나 과소 환급되어 부가가치세를 환급 받고자 하는 경우에 신고하는 것을 말합니다. 1) 경정청구 방법은 과세표준 및 세액의 결정(경정)청구서』를 작성하여 당초 신고서 사본 및 경정(결정)청구 사유를 입증할 수 있는 자료를 첨부하여 제출합니다.

부가세 신고 기한내인 경우는 업체별합계표에서 수정된 부가세 전표가 반영되도록 제출자료변환(Ctrl+W) 다시 수행하여 업체별 합계표를 재생성한 다음에 부가세 신고서 메뉴에서 업체별합계표를 다시 반영하는 것으로 신고서를 신규 생성하고 부가세 신고서를 마무리 한다음에, 전자신고 파일로 다시 변환하여 재전송하면 최종 신고분이 기한내 법정신고분으로 간주 됩니다. 법정 기한내 신고를 하지 않은 경우는 국세의 과세표준과 세액을 결정하여 통지받기 전까지 기한 후 신고를 할 수 있으며(가산세 대상), 법정 기한내 신고 마감후에는 법정신고 기한후 06월(예정신고의 경우 예정신고 경과후 03월) 내에 수정신고 또는 경정청구를 해야 합니다.

결산작업을 마무리하여 시산표를 출력하고자 할때, 수익계정과 비용계정을  서로 상계하는 대체전표를 발생시키지 않고 손익이 반영된  시산표를 출력하고자 하는 경우에는 다음의 과정을 거치면 손익대체된 시산표를 조회/출력할 수 있습니다. 1) 시산표 검색조건에서 (결산전표입력과 관계없이) 결산전표 반영에 체크하고   2) 출력기간은 (회계기간과 같은) 해당년도 개시월부터 종료월까지 지정해야 하며   3) 시산표를 조회한 후에 손익대체(Ctrl+M) 키조작을 통하여 손익 대체된 시산표를 조회할 수 있습니다.  (화면하단 키조작법 참조)