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[회계관리] 2009년 1기 확정 부가세 업그레이드 안내
 작성자 : 관리자
Date : 2009-06-19 17:51  |  Hit : 4,619  
부가세 신고서 및 부가세 항목설정, 전표입력등 부가세 전반에 걸쳐
업그레이드 되었습니다.

    아래의 절차에 따라 업그레이드하시기 바랍니다.


 [ 업그레이드 방법 ]

  1. 회계프로그램이 설치된  모든 PC에서 최신버젼다운받기 실행
  2. 업그레이드 후, 특정 PC 한군데에서 [자료재정리] 작업 수행


 [ 업그레이드 내용 ]

  1) 부가세 신고서 변경 내용

      ① 매출 과세-신용카드,현금영수증발행분 항목 추가
      ② 기타공제매입세액 항목의 신용카드매출전표등수취명세서제출분이
          일반매입분과 고정자산매입분으로 분리
      ③ 면세사업수입금액 항목에 면세수입금액제외분 추가
      ④ 기타경감공제세액 항목에 전자세금계산서 교부세액공제 추가
      ⑤ 가산세 항목에 전자세금계산서미전송가산세 추가

     
  2) 부가세 항목 표식 설정 변경 : 매입,매출 부가세 항목의 표식구분을
      다음과 같이 세부화하여 관리 및 부가세 신고서상의 반영 기능 강화
     
      => 모든 매입,매출 부가세 항목은 표식구분 누락없이 전부 표식 설정을
          하여야 합니다.
      => VATNO와 상관없이 각 항목에 맞는 표식구분 설정을 하여야 합니다.
          (기존에 설정된 VATNO는 변경하지 말고 표식구분만 해당 항목에 맞게
          수정[재설정]해주세요!!)

      <매입부가세 표식 설정 예시> 
      ---------------------------------------------------------------------
        VATNo  매입구분        항목                     표식구분
      ---------------------------------------------------------------------
          1        일반매입        공제가능분            세금계산서(일반매입공제가능)
          2        일반매입        공제불능분            세금계산서(일반매입공제불능)
          3        일반매입        영세율매입            세금계산서(영세율매입)
          4        고정자산        공제가능분            세금계산서(고정자산공제가능)
          5        고정자산        공제불능분            세금계산서(고정자산공제불능)
          6        면세              계산서매입            계산서(면세)
          7        신용카드        일반매입분            신용카드(일반매입)
          8        신용카드        고정자산매입        신용카드(고정자산매입)
          9        현금영수        일반매입분            현금영수증(일반매입)
          A        현금영수        고정자산매입        현금영수증(고정자산매입)
          B        의제매입        계산서매입            계산서(의제매입)
          C        의제매입        신용카드등          신용카드등(의제매입)
          D        기타매입        그밖의공제분        그밖의기타공제등
          E        일반매입        매입자발행분        세금계산서(매입자발행)
      ----------------------------------------------------------------------


      <매출부가세 표식 설정 예시> 
      -------------------------------------------------------------------
        VATNo    매입구분        항목                  표식구분
      -------------------------------------------------------------------
          1          과세              일반                  세금계산서(일반)
          2          과세              고정자산분          세금계산서(고정자산)
          3          과세              신용카드등          신용카드발행분
          4          영세율            세금계산서          영세율(세금계산서/Local)
          5          영세율            기타                  영세율(기타/직수출)
          6          과세              주민등록번호      세금계산서(주민번호발행분)
          7          면세              계산서                계산서(면세)
          8          면세              주민등록번호      계산서(주민번호발행분)
          9          과세              기타                  기타(정규영수증외매출분)
          A        과세                현금영수증        현금영수증발행분
          B        과세                매입자발행분      세금계산서(매입자발행분)
      ----------------------------------------------------------------
 

  3) 부가세 표식 설정이 누락된 항목은 전표입력시의 부가세 금액 반영,
      업체별합계표의 제출자료변환, 부가세신고서상의 자동 반영등이 지원되지
      않으니 반드시 전체 항목에 대해 표식 설정을 하여야 합니다.
      (부가세 항목 설정 Program 메뉴의 설정 예시 [F12] 참조)

 [ 업그레이드후 사후 처리 ]

  1) 부가세 항목에 대해 빠짐없이  표식 설정 (상기예시 참고)
  2) 기입력된 2009년 2분기 부가세 전표중에, 금번 업그레이드 시행후
      부가세 항목이 분리되었던 항목과 관련된 전표의 수정.
      ① 매입부가세 항목중 신용카드 일반매입과 고정자산 매입건 전표 수정
      ② 매입부가세 항목중 현금영수증 일반매입과 고정자산 매입건 전표 수정
      ③ 매출부가세 항목중 과세 기타로 처리된 항목의 신용카드매출분과
        현금영수증매출분, 정규영수증外매출분으로의 전표 수정

 
 [ 전자세금계산서 예정 안내 ]
      전자세금계산서 발행은 2010년부터 의무사항이며,
      회계프로그램(XPLAS)에서도 국세청 검증이 완료되는 시점에 맞춰
      전자세금계산서 발행이 가능하도록 준비중입니다.